圣才学习网证券考试频道整理了5月21证券从业资格考试押题密卷含入门及专业考试，供广大考试参考！
金融市场基础
组合选择题
1、间接融资的特点包括（）。
I．间接性；II．相对的集中性；
III．全部具有可逆性；IV．信誉的差异性较大
A．I、II、III
B．I、II、IV
C．I、III、IV
D．I、II、III、IV
正确答案：A
解析：间接融资的特点包括间接性、相对的集中性、信誉的差异性较小、全部具有可逆性、融资的主动权掌握在金融中介手中。
2、金融期货的交易制度主要包括（）。
I．集中交易制度；II．大户报告制度；
III．限仓制度；IV．每日价格波动限制及断路器规则
A．I、II、III
B．I、II、III、IV
C．I、II、IV
D．II、III、IV
正确答案：B
解析：金融期货的主要交易制度包括：（1）集中交易制度。（2）标准化的期货合约和对冲机制。（3）保证金制度。（4）结算所和无负债结算制度。（5）限仓制度。（6）大户报告制度。（7）每日价格波动限制及断路器规则。（8）强行平仓制度。（9）强制减仓制度。
3、金融衍生工具从其自身交易的方法和特点可以分为（）。
I．金融期权；II．结构化金融衍生工具；
III．金融期货；IV．金融远期合约
A．I、II、III
B．I、II、IV
C．II、III、IV
D．I、II、III、IV
正确答案：D
解析：金融衍生工具有多种分类方法，从其自身交易的方法和特点可以分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换和结构化金融衍生工具。
证券市场法律法规
组合选择题
1、发行人应当就（）聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。
I．首次公开发行股票并上市；
II．上市公司发行新股、可转换公司债券；
III．股票在二级市场上进行转让；
IV．中国证监会认定的其他情形
A．I、III、IV
B．I、II、III
C．I、II、IV
D．II、III、IV
正确答案：C
解析：发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：（1）首次公开发行股票并上市。（2）上市公司发行新股、可转换公司债券。（3）中国证监会认定的其他情形。
2、关于LOF基金上市交易的表述，不正确的是（）。
I．LOF在交易所的交易规则与封闭式基金基本相同；
II．LOF基金上市首日的开盘参考价为基金发行价格；
III．LOF基金上市交易实行T＋0的交易制度；
IV．LOF基金上市首日交易没有价格涨跌幅限制
A．II、III、IV
B．III、IV
C．I、III
D．I、IV
正确答案：A
解析：LOF基金上市首日的开盘参考价为上市首日前一交易日的基金份额净值。深圳证券交易所对LOF交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%，自上市首日起执行。T日买入基金份额自T＋1日起即可在深圳证券交易所卖出或赎回。
3、某证券公司对其经纪业务从业人员执业前会进行专业知识、业务规则、法律法规和执业道德等方面的培训，培训结束时对其进行测试，这样可以防范的风险有（）。
I．技术风险；II．合规风险；
III．管理风险；IV．信用风险
A．II、III
B．I、II
C．I、II、III、IV
D．I、III、IV
正确答案：A
解析：专业知识、业务规则的培训可以防范管理风险；法律法规和执业道德的培训可以防范合规风险。
证券投资顾问业务（投资顾问）
组合选择题
1、基本分析法中的公司分析侧重于对（ ）的分析。
I．盈利能力；II．发展潜力；
III．经营业绩；IV．潜在风险
A．I、II、III
B．I、III、IV
C．I、II、IV
D．I、II、III、IV
正确答案：D
解析：基本分析法中的公司分析侧重于对盈利能力、发展潜力、经营业绩和潜在风险的分析。
2、客户信息可以分为（ ）。
I．定量信息；II．定性信息；
III．隐性信息；IV．显性信息
A．I、II
B．III、IV
C．I、III
D．II、IV
正确答案：A
解析：客户信息可以分为定量信息和定性信息。
3、缺口分析的局限性包括（ ）。
I．未考虑当利率水平变化时的基准风险；
II．忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间；
III．未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险；
IV．大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响
A．I、II、III
B．II、III、IV
C．I、III、IV
D．I、II、IV
正确答案：D
解析：缺口分析的局限性包括未考虑当利率水平变化时的基准风险；忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间；大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响。
投资银行业务（保荐人）
组合选择题
1、下列有关递延所得税会计处理的表述中，正确的有（ ）。
I．无论暂时性差异的转回期间如何，相关的递延所得税资产和递延所得税负债都不需要折现；
II．企业应当足额确认递延所得税资产和递延所得税负债；
III．与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税影响，应当计入所有者权益；
IV．企业应在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核
A．I、II、III
B．I、III
C．I、III、IV
D．I、II
正确答案：C
解析：确认的递延所得税资产，应该以未来期间能够获得的应纳税所得额为限。
2、挂牌公司发生下列哪些事项，应当向全国股份转让系统公司申请暂停转让，直至按规定披露或相关情形消除后恢复转让?（ ）
I．向中国证监会申请公开发行股票并在证券交易所上市，或向证券交易所申请股票上市；
II．主办券商与挂牌公司解除持续督导协议；
III．全国股份转让系统公司认定的其他异常情况；
IV．未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告
A．II、III
B．I、IV
C．I、II、IV
D．I、III、IV
正确答案：C
解析：III项是错误的。
3、上市公司的下列事项，需股东大会以特别决议通过的是（ ）。
I．股权激励计划；
II．为资产负债率超过70%的担保对象提供担保；
III．公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%；
IV．公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保
A．I、II、IV
B．I、II
C．II、III
DI、III
正确答案：D
解析：为资产负债率超过70%的担保对象提供担保、公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保，均需股东大会审议通过。
发布证券研究报告业务（分析师）
组合选择题
1、（ ）是技术分析的要素。
I．价格；II．成交量；
III．时间；IV．品种
A．I、II、III
B．II、III、IV
C．I、III、IV
D．I、II、IV
正确答案：A
解析：价格、成交量、时间和空间是技术分析的要素。
2、财政政策不包括（ ）。
I．公开市场业务；II．公债政策；
III．保护性贸易政策；IV．通过借款向外汇市场提供外汇
A．I、II、III
B．II、III、IV
C．I、III、IV
D．I、II、IV
正确答案：C
解析：公债政策属于财政政策。
3、公司规模变动特征和扩张潜力一般与其所处的（ ）密切相关，它是从微观方面具体考察公司的成长性。
I．行业发展阶段；II．品牌战略；
III．市场结构；IV．经营战略
A．I、II、III
B．II、III、IV
C．I、III、IV
D．I、II、IV
正确答案：C
解析：品牌战略与题干不符。
